Page 128 - le prospectus d'émission

a /·LPS{W VXU OHV VRFLpWpV D pWp OLTXLGp FRQIRUPpPHQW DX[ GLVSRVLWLRQV GX GURLW FRPPXQ GH OD PDQLqUH VXLYDQWH :
31 DECEMBRE
2017 2016

- Résultat des activités ordinaires avant impôt 4 945 199 1 408 733

A réintégrer

- Cadeaux et frais de réception excédentaires 108 403 134 704
- Charges relatives aux véhicules de tourisme d'une puissance fiscale supérieure
à 9 CV 13 692 34 824
- Taxe sur les voyages 1 440 1 140
- Transactions, amendes, confiscations et pénalités de toute nature 2 832 164 177
- Dons et subventions excédentaires ou non déclarés 56 078 55 508
- Provisions pour risque et charges courants 682 173 2 985 000
- Provisions pour dépréciation des autres actifs courants 2 860 000 -
- Provisions pour dépréciation des titres de participation 13 087 86 763
- Provision pour dépréciation des Titres cotés 83 880 32 928
- Amortissement des Voitures de WRXULVPH G·XQH SXLVVDQFH
supérieure à 9 CV 83 680 84 853
- Gain de change non réalisé antérieurement non imposé - 4 221
- Charges relatives à des exercices antérieurs 30 628 -
- Autres charges non déductibles 564 317 -

A déduire

. Reprise sur provisions pour dépréciation des titres de
participation - (50 000)
. Reprise sur provisions pour dépréciation des autres actifs
courants - (41 587)
. Reprise sur provisions pour risque et charges courants (3 267 390) -
. Plus value latente sur OPCVM - (27 511)

Résultat fiscal avant déduction des
provisions 6 178 019 4 873 753
. Déduction des provisions - -

Résultat fiscal après déduction des
provisions 6 178 019 4 873 753
. Dividendes (213 132) (213 478)
Résultat fiscal avant abattement (1) 5 964 887 4 660 275
A déduire

- %pQpILFH SURYHQDQW G·RSpUDWLRQV G·H[SRUWDWLRQ (117 165) (65 122)
- 'pJUqYHPHQWV ILQDQFLHUV GH DYHF PLQLPXP G·LPS{W (2) - (1 000 000)
- Limite de déduction [((1) - (2)) x 35%]

Base imposable 5 847 721 3 595 152
- Impôt au taux de 25% (x 25%) (3) (1 461 930) (898 788)
- Impôt au taux de 10% (117 165x 10%) (4) (11 717) (6 512)
(3)+(4) (1 473 647) (905 300)
- 0LQLPXP G·LPS{W [(1) x 20%] - 932 055
- Contribution conjoncturelle [(1) x 7,5%] - (349 521)
- ([FpGHQW G·LPS{W GpJDJp VXU OD GpFODUDWLRQ GH O·H[HUFLFH SUpFpGHQW (5 557 699) (3 918 287)

- Restitution d'impôt 2 145 898 -
- Redressement de l'Excédent d'impôt suite au contrôle fiscal 88 011 -
- Retenues sur placements et autres produits (2 171 140) (2 571 467)

([FpGHQW G¶LPS{W 4 021 283 5 557 699
Contribution conjoncturelle à payer - (349 521)

TUNISIE VALEURS - PROSPECTUS D’INTRODUCTION EN BOURSE 121