Page 124 - le prospectus d'émission
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¾ Note complémentaire à la note 16 « revenus » portant sur O·DXJPHQWDWLRQ HQUHJLVWUpH DX QLYHDX GH OD UXEULTXH
« &RPPLVVLRQV VXU SODFHPHQWV G·DFWLRQV » au 31/12/2017 par rapport au 31/12/2016 : 14,59 fois.
/·DQDO\VH GHV UHYHQXV VH SUpVHQWH FRPPH VXLW
2017 2016
- &RPPLVVLRQV VXU SODFHPHQWV G·DFWLRQV 1 230 249 78 928
- Commissions sur les transactions boursières
et de gestion des comptes titres 3 825 736 3 254 770
- &RPPLVVLRQV VXU SODFHPHQW G·REOLJDWLRQV 534 176 302 465
- Commissions de gestion des OPCVM 7 927 975 8 002 234
- Commission de courtage/OPCVM 23 599 5 280
- Etudes et assistances 304 730 625 153
- Droits de garde 960 594 866 068
- Commissions sur OPV 3 135 345 735
- Commissions de performance 207 084 17 844
- Exportation de services 427 671 297 934
- Autres revenus 7 399 20 834
Total 15 452 348 13 817 245
/HV FRPPLVVLRQV VXU SODFHPHQWV G·DFWLRQV FRUUHVSRQGHQW j OD UpPXQpUDWLRQ GH 7XQLVLH 9DOHXUV GDQV OH FDGUH GH
cession et /ou levées de fonds propres pour le compte de sociétés cotées et non cotées.
Les revenus de cette activité ne revêtent pas un caractère régulier, elles dépendent du nombre et de la taille des
RSpUDWLRQV GH SODFHPHQW PHQpHV DX FRXUDQW GH O·DQQpH
(Q OD VRFLpWp D SURILWp GHV UHYHQXV SURYHQDQW GH WURLV RSpUDWLRQV &HVVLRQ G·XQ EORF G·DFWLRQV GH 7+&&
(clinique Hannibal), augmentation GH FDSLWDO GH 6HUYLFRP HW O·DXJPHQWDWLRQ GH FDSLWDO GH OD %+
¾ Note complémentaire à la note 19 : « dotations nettes aux amortissements et aux provisions » portant sur le détail
de la rubrique « reprises sur provisions pour risques et charges courants » au 31/12/2017.
/HV GRWDWLRQV GH O·H[HUFLFH DX[ FRPSWHV G·DPRUWLVVHPHQW VH GpWDLOOHQW FRPPH VXLW
2017 2016
- Dotations aux amortissements des immobilisations incorporelles 6 634 20 903
- Dotations aux amortissements des immobilisations corporelles 801 865 1 282 660
Total 808 499 1 303 563
Les dotations de l'exercice aux comptes de provisions se détaillent comme suit :
2017 2016
- Dotations aux provisions pour dépréciation des titres de participation 13 087 86 763
- Reprises sur provisions pour dépréciation des titres de participation - (50 000)
- Dotations aux provisions pour dépréciation des titres cotés 83 880 32 928
- Dotations aux provisions pour risques et charges courants 682 173 2 985 000
- Dotations aux provisions pour dépréciation des autres actifs courants 2 860 000 -
- Reprises sur provisions pour risques et charges courants (3 267 390) (41 587)
Total 371 750 3 013 104
L’analyse de la rubrique « reprise sur provision pour risques et charges courants » se présente comme suit :
2017
Reprise sur provisions pour risques et charges suite à une fraude détectée (a) 2 900 000
Reprise sur provisions pour risque fiscal suite la notification définitive de la vérification
approfondie 367 390
Total 3 267 390
(a) Un reclassement de « la provision pour risque et charge » suite au dédommagement des clients en « provision pour dépréciation
(a) Un reclassement de "la provision pour risque et charge" suite au dédommagement des clients en" provision pour dépréciation des autres actifs
courants"suite à l'engement de la procédure judiciaire
des autres actifs courants ª VXLWH j O·HQJDJHPHQW GH OD SURFpGXUH MXGLFLDLUH
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